Финансирование для приобретения имущества можно привлечь одним из двух наиболее популярных способов: приобрести его в лизинг или взять кредит. Теоретически, кредитование подразумевает передачу либо денежных средств, либо имущества, но на практике все чаще можно столкнуться именно с деньгами, расходуемыми на определенные цели. В случае лизинга происходит приобретение необходимого имущества лизинговой компанией и последующая его передача заемщику. Соответственно, в современных условиях лизинг связан с переходом во временное пользование конкретного имущества, а кредит — финансов.

Оценка платежеспособности клиентов

Главное преимущество лизинга заключается в более мягких требованиях к клиенту лизинговой компании, по сравнению с требованиями, предъявляемыми банковскими организациями при кредитовании. Банки регулируют свою деятельность, опираясь на инструкции, выпускаемые Центробанком, а также на внутренние нормативные акты. Для банков большое значение имеют такие показатели, как кредитные риски и ликвидность. Во внутренних документах содержится методология, с помощью которых оценивается кредитоспособность клиентов, кредитные риски, и возможность предоставления услуг кредитования - займ на карту. Все это делает работу банковских организаций с клиентами более ограниченной.

Для лизинговых компаний значение имеют исключительно собственные способы оценки платежеспособности клиентов. Они могут делать анализ, принимая во внимание реально существующее положение дел предприятия, которому планируется передать имущество. Если банковская организация выдает кредит, чтобы профинансировать лизинговую сделку, то она предоставляет его лизинговой компании. При этом у лизинговых компаний нет никаких проблем с финансами, и во многих случаях документы конечных клиентов, получающих имущество, банку даже не нужны.

Скорость рассмотрения заявок и принятия решения

Заявки в лизинговых компаниях рассматриваются гораздо быстрее. Отдельные лизинговые продукты, к примеру, по которым предоставляется автотранспорт, не требуют длительного рассмотрения. Всего за полчаса можно ознакомиться с предварительным решением лизинговой компании. Однако, чтобы сделка была окончательно одобрена, следует передать необходимые документы, которые будут проанализированы. Наиболее быстрая работа с клиентами позволяет за сутки оформить договор и заключить сделку о передаче того или иного имущества в лизинг.

Рынок кредитования также располагает подобными услугами. Однако, экспресс-кредиты обычно выдаются лишь для потребительских целей или для приобретения автотранспорта, и доступны исключительно физическим лицам. По отношению к юридическим лицам заявки на получение кредита в ускоренном порядке не рассматриваются.

Ежемесячные платежи

Составляя график платежей, лизинговая компания способна принять во внимание множество особенностей предпринимательской деятельности своего клиента. К примеру, может быть учтена исключительно сезонная прибыль либо предусмотрена специальная отсрочка, если у клиента возникают финансовые трудности. В случае с кредитованием, график погашения кредита фиксируется на стадии подписания договора, что усложняет изменение системы выплат. Более того, при кредитовании особенности предпринимательской деятельности никак не влияют на график, навязываемый банком. Чтобы продлить кредитный договор, потребуется созыв кредитного комитета, что практически приравнивается к новому рассмотрению договора банковскими работниками.

Сроки финансирования

Как правило, кредиты выдаются на один — полтора года, при этом существует зависимость процентной ставки от заявленных сроков. Лизинг выдается обычно на полтора года, а самими лизинговыми компаниями допускаются сроки вплоть до десяти лет.

Возможность отягощения

Банковский кредит должен быть обеспечен каким-либо залогом или ценными бумагами, а в случае лизинга имущество остается в собственности лизинговой компании до окончания выплат по нему клиентом. Так как лизинговое имущество не является собственностью клиента, его не могут арестовать кредиторы, если возникнут какие-либо экономические споры. Клиент лизинговой компании получает возможность пользоваться имуществом для дальнейшего получения прибыли, и оно не может быть отобрано, к примеру, судебными приставами. В случае с кредитом, при возникновении проблем, имущество вполне может быть арестовано.

Налоговые выплаты и страхование

К лизинговому имуществу применима ускоренная амортизация, которая способствует уменьшению тяжести налогообложения и позволяет осуществить его выкуп, ориентируясь на минимальную остаточную стоимость. Выплаты по лизинговому договору с точки зрения законодательства являются затратами. Таким образом, приобретение имущества в лизинг дает возможность уменьшения налога на прибыль. Если имущество стоит на балансе лизинговой компании, на ней и лежит ответственность по оплате налогов. Кроме того, на нее возлагается ответственность по страхованию имущества, но скорее всего подобные затраты лягут на плечи клиента. Возмещая дополнительные расходы, совершая платежи по лизингу, придется оплачивать налог на добавленную стоимость.

Возможности приобретения имущества и его стоимость

Лизинг позволяет совершать сделки с имуществом, уже бывшим в употреблении. Банковские организации позволяют приобретать только автомобили, уже бывшие в эксплуатации. Лизинговыми компаниями же вполне возможно оформление договора по уже эксплуатировавшемуся имуществу. Если лизинговые компании носят статус корпоративных клиентов, то можно рассчитывать на предоставление значительных скидок поставщиками. Это позволяет взять в лизинг автотранспорт, имеющий со скидкой и процентами стоимость, практически не отличающуюся от предложений автосалонов.

Таким образом, лизинг прекрасно подходит для предприятий, которые стараются ориентироваться на большие сроки работы. Этот финансовый инструмент дает возможность быстрого и более эффективного обновления основных фондов и оборудования. Привычное же банковское кредитование может оказаться не менее удобным, если предприятие располагает стабильными доходами и заинтересовано в быстром увеличении объектов собственности.