При оформлении кредита организация должна ежеквартально подавать налоговую и бухгалтерскую отчетность. Как показывает практика, некоторыми компаниями-заемщиками данные требования нарушаются, при этом нанося ущерб не только финансовой организации, но в первую очередь себе. Причинами таковых нарушений могут быть разными, от простой несобранности и халатного отношения работников, до далекого расположения заемщика от банка. Данную проблему помогает решить нововведение, которое заключается в сдаче электронной отчетности с цифровой подписью. Данный метод передачи отчетов был рекомендован в соответствующем письме Центробанком РФ.

Потребовать бухгалтерскую, а иногда и налоговую отчетность финансовые учреждения могут на этапе оформлений банковских гарантий и самого кредита. В случае одобрения выдачи кредита компания должна в конце каждого квартала предоставить отчетность до того момента пока кредит не будет погашен.

Но есть исключения, когда не все заемщики должны выполнять таковые обязательства, это зависит от собственных активов финансовой организации и заявленной суммы кредита. Требования по предоставлению отчетности в период погашения займа могут распространяться на индивидуальные кредиты, то есть займ сумма которого превышает 0,5% от собственных активов банка. В случае выдачи предприятию портфельного кредита, который, естественно, меньше от 0,5% от суммы капитала, банк, может, и не требовать данную отчетность, но по своей инициативе может обязать заемщика для того, чтобы обезопасить себя от неблагонадежных заемщиков, как заявляет руководитель направления банковского обслуживания клиентов компании «СКБ Контур» Андрей Завьялов.

Для больших банков, которые входят в топ-50, разделение между индивидуальными и так называемыми портфельными клиентами может находиться довольно далеко, а именно приблизительно в пределах сотен миллионов рублей. Исходя из этого требования об отчетности, могут требоваться лишь в некоторых клиентов таковых банков, а ими могут быть крупные корпорации и холдинги. А что касается небольших банков, расположенных в регионах клиент, оформляя небольшую сумму кредита, может попасть в категорию индивидуальных заемщиков. А это тянет за собой предоставление отчетной документации на весь период выплаты средств банку.

Тот факт, что все финансовые организации требуют предоставления отчетности совсем не их желание, а как рассказывает руководитель отдела кредитования малого и среднего бизнеса Банка24.ру. Татьяна Лобанова – Таковые требования по предоставлению банками отчетности за каждый квартал определил Центральный банк РФ. Исходя из того, что требования по отчетности является обязательным, этот пункт отображается в договоре по кредиту, а работники банка выдавшего кредит всегда помогут в телефонном режиме, по электронке или с помощью интернет – банкинга.

Что может грозить организации при несоблюдении этих требований, которые указываются в договоре, если средства перечисляются вовремя и должными суммами?

Такой случай комментирует руководитель отдела кредитных операций Банка «Резерв» Илья Расшивкин – В договорах некоторых финансовых учреждениях непросто прописывается, что обязательно должна подаваться отчетность, а еще и предусматривают некоторые штрафы за несоблюдение данного пункта договора.

Но более серьезной потерей для фирмы может быть потеря своей репутации. Как добавил Илья Расшивкин – Не является секретом, что обязанности предоставления отчетов являются такой же кредитной историей, как и процесс погашения взятых в долг средств. И в дальнейшем, когда фирме опять понадобится займ в банке, он, в свою очередь, может сделать отказ, основываясь на данном факте. Так что при получении кредита к отчетам нужно относиться внимательно и ответственно.

На практике потеря репутации для бухгалтера становится наиболее важным фактором. Как рассказал главный бухгалтер предприятия ООО «Волжский трубопрофильный завод» - завод брал кредит, и до полного его погашения в банк предоставлялась бухгалтерская отчетность. Данный банк обслуживает предприятие, и важным было не утерять статус добросовестного заемщика.
Также утверждает и главный бухгалтер ОАО «Энгельсский завод фильтров» Галина Рыбкина – Отчетность в банк передается регулярно. Если раньше это делалось в бумажном виде, теперь тоже отправляется посредством интернета в электронной форме. Не выполнять это требование банка, значит, испортить свою кредитную историю.

Основания предостерегаться, непросты. Ведь вся информация по кредитной истории хранится в Национальном бюро кредитных историй на протяжении 15 лет после внесения последней записи. И простое пренебрежение требованиями, которые выдвигает банк, может нанести серьезный ущерб для своего бизнеса на довольно большой срок. Зачем рисковать, если с помощью современных технологий осуществить передачу всех данных можно буквально за пару кликов.

Услуги для передачи отчетов в банк могут обеспечивать те же операторы связи, которые осуществляют отправку отчетов в электронном виде в органы контроля. Как и в специальные ведомства, отчетность в банк также передается по выделенному защищенному каналу связи в виде шифра с наличием электронной цифровой подписи.

Сегодня своим пользователям могут предложить пару основных алгоритмов, по которым будет осуществляться работа. Первый – возможность отправки отчета только с рабочего компьютера. Таким образом, бухгалтером выбираются нужные файлы, которые должны быть переданы в финансовое учреждение, для которого эти документы предназначаются, и просто кликнуть на кнопку «Отправить». Такой метод отправки избавляет бухгалтера не только оттого, чтобы данный отчет был заверен налоговой, а также от необходимости идти в банк.
Также имеется резервная возможность – хранение подписанной цифровой подписью отчетности в формате, который необходим на цифровом носителе. Бухгалтер освобождается о распечатки документации и заверения ее в соответствующих органах, но для того, чтобы передать документы в банки все таки придется идти, или же согласовать с сотрудником возможность передачи по электронной почте. Этот метод может найти место в случае, если банк, который выдал кредит компании, имеет возможность чтобы принять документацию в цифровом виде, но нет договора со специальным оператором связи, который предоставляет услуги той или иной компании.
Сохранение документации на носителе в данный момент как временная мера. Она нужна на начале проекта, когда не все учреждения, которые нуждаются в таковой услуге, не установили контакт с операторами, которые предоставляют услуги.

Посещение финансового учреждения бухгалтером придется, еще и в том случае, если кредит взят не там, где обслуживается предприятие, а в другом банке. К этим клиентам могут ужесточить требования. Помимо отчетов банк может попросить и справку с банка, в котором предприятие находится на расчетно-кассовом обслуживании – из слов Ильи Расшивкина.  – В таком случае заверение документации в налоговой не требуется, а появится в банке для предоставления отчетов все же нужно.

В любом случае появившаяся возможность передачи отчетов в банк через интернет во многом облегчает работу, как самих бухгалтеров, так и работников финансового учреждения. А для бизнеса такой шаг – это не только стимул выполнения необходимых перед банком условий, но и еще оправдание своей репутации добросовестных заемщиков.